Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

24.11.2015, Иванушкина Людмила Михайловна (ПЗС 2023-09-25)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемый Михаил Сергеевич, Санкт-Петербургский государственный электротехнический университет «ЛЭТИ» не имел нормативов и лимитов на размещение отходов в 2015 году, соответственно расчеты сбора за размещение отходов не сдавались и авансовые платежи не уплачивались. В связи с изменением позиции Верховного суда в июле 2015 года университет заключил договор на разработку нормативов, нормативы будут утверждены в декабре 2015 года. Соответственно университет произведет полную уплату сбора за размещение отходов производства и потребления за 2015 год до 20.01.2016 г. в соответствии с установленными ставками сбора как если бы нормативы были утверждены в январе 2015 года, а не в декабре 2015 года.
Вопрос 1: Если университет не имел на 01.01.2015 года утвержденных нормативов и лимитов на размещение отходов, могут ли проверяющие органы увеличить в пять раз сумму сбора, причитающуюся к уплате за 1-3 кварталы 2015 года и какие в этом случае будут начислены штрафные санкции?
Вопрос 2: Имеет ли право университет при расчете платы за размещение отходов применять коэффициент 0,3, если условиями договора на вывоз отходов предусмотрено их размещение на специализированных полигонах, но переход права собственности на отходы не оговорен?
Заранее благодарна. Главный бухгалтер Иванушкина Людмила Михайловна.

Ответы (всего 0)

24.11.2015, Ковальчук Татьяна Ивановна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Организация на УСН. Прошу разъяснить возможно ли приобретение основного средства стоимостью 99 тысяч рублей за наличный расчет по статье "хозрасходы" (счет 71).
Заранее благодарю.
Главный бухгалтер Ковальчук Т.И.

Ответы (всего 1)

23.11.2015, Жуковская Татьяна Олеговна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! Сотрудник, которому предприятием был выдан процентный займ со сроком погашения в апреле 2016 года, обратился с письменным заявлением о продлении возврата остатка займа сроком на 1 год с уплатой причитающихся процентов за пользование займом в течение всего этого срока. Возможно ли оформить данную операцию доп.соглашением к договору займа и какие документы еще необходимы для данной операции?Спасибо

Ответы (всего 3)

23.11.2015, Завитаева Ольга Александровна (С 2019-12-17)

Кому адресовано: Балдина Светлана Вячеславовна

Уважаемая Светлана Вячеславовна!
Региональным соглашением о минимальной зарплате в СПБ на 2015г. С 15.08.2015г. установлена минимальная зар.плата в размере 11000руб.
С коллегами разошлись во мнениях в вопросе: 1.сотрудник работает на 1,25ст. 1ст=9443,84 0,25ст=2360,96 Итого в месяц сотрудник получает 11804,80. Подскажите пожалуйста, должна ли я этому сотруднику доплатить 1556,16(11000руб.-9443,84), т.е 1ст. довести до минимального значения, а 0,25ст. не доводить. Я считаю, что заработок сотрудника 11804.,80 превышает мин.размер.и никаких доплат ему не положено. 2. Основной работник работает на 0,5ст., что составляет 5017.04руб. в месяц. Никаких доплат и надбавок не имеет. Надо ли ему доплатить ( (11000*0,5)-5017,04)) 482,96руб. 3. Внешним совместителям работающим на 0,5ст. и получающим 5185,68 нужно ли доводить зар.плату до мин.размера по предыдущему расчету.
Заранее благодарна за ответ.

Ответы (всего 1)

19.11.2015, Летягина Светлана Ивановна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день. Пожалуйста, помогите разобраться с имущественным вычетом. Сотрудником 2 года назад приобретена квартира стомиостью 1000 000,00 руб. (долевое участие в строительстве) и оформлена на 2 несовершеннолетних детей по 1/2. После подписания акта предачи-квартиры оформлен и предоставлен имущественный вычет на него, так как он оплачивал приобретение недвижимости. Сейчас он эту квартиру продает за 1 600 000,00 руб., и приобретает другую за 3 000 0000 рублей. Один из детей достиг совершеннолетия и будет продавать и покупать свою долю самостоятельно (т.е одна доля 1/2 1500000,00 руб - несовершеннолетнего, 1/2 1 500000, второго ребенка, который уже достиг совершеннолетия). Как будет предоставляться в этом случае имущественный вычет и должен ли он платить НДФЛ с проданной квартиры? Спасибо.

Ответы (всего 1)

18.11.2015, Леушева Вера Павловна (С 2025-04-07)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Ситуация:
Генеральный директор, является гр. РФ и гр. Италии одновременно. Проживает и работает Ген. дир. на терр. Италии.
Компания ежемесячно начисляет з/п. ТД заключен как с дистанционным работником.
Вопрос: По какой ставке облагать НДФЛ, и нужно ли облагать?
Нужно ли облагать взносы в ФСС 2,9?
Буду благодарна за ответ, а то запуталась совсем.

Ответы (всего 0)

18.11.2015, Тимофеева Елена Михайловна (ПЗС 2021-10-14)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Получили требование о представлении пояснений к налоговой декларации. Выявлена ошибка, что по некоторым счетам-фактурам запись об операции отсутствует, либо контрагент не представил сведения. Позвонили в бухгалтерию одной организации и выяснилось, что товар, который продали нам - комиссионный и счета-фактуры выставленные по реализации комиссионного товара передаются комитенту, который отражает их книге продаж с кодом операции "04". Здесь все понятно. Но с другим контрагентом сложнее: мы у него купили товар в июле, расплатились и продали. А в начале октября в ЕГРЮЛ появляется запись о прекращении деятельности. На момент подачи декларации мы даже были не в курсе. НДС поставили в вычет, теперь думаю, а правильно ли. С другой стороны на момент совершения сделки все было в порядке (есть накладная, счет-фактура), мы же не можем знать, что у них голове и что они предпримут через какой-то промежуток времени. Сейчас напишу пояснения, но судебной практики нет, разъяснений ФНС и МФ тоже.
Хотелось бы услышать мнение коллег. Заранее спасибо.

Ответы (всего 1)

17.11.2015, Михайлова Елена Борисовна (С 2022-10-17)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Вопрос касается камеральной налоговой проверки по НДС за 3 кв. 15г. Видимо налоговики немного разобрались с программным обеспечением по стыковке сданных налогоплательщиками книжкам покупок и продаж, и начинают активно присылать запросы на пояснения или исправления декларации по НДС. Интересует их исключительно раздел 8 налоговой декларации. У меня в запросе указан код ошибки 1 - это "запись об операции отсутствует у контрагента".
Анализируя указанные документы (а они теперь с номером, датой, ИНН контрагента и т.д.), понимаю, что расхождение связано, например, с закрытием авансов внутри квартала.
У меня платежи закрываются по договору, в хронологической последовательности. А Поставщик закрыл относительно определенной партии товара.
Или еще, в рамках договора заключены 2,3,4, спецификации. Я учет авансов веду по спецификациям. Поставщик, как выясняется, только по договору. Авансы у нас зачитываются по-разному. Т.е. расхождение в декларациях у нас объективное, но сальдо расчетов сходится.
Как теперь давать пояснения Налоговым органам? Достаточно предоставить копию счёта-фактуры, как подтверждение вычета или всё же подробно описать ситуацию с зачётами авансов? Я ведь могу и не знать причину расхождений, просто из бух. документов могу предположить, как отразил их в учёте мой контрагент.
Спасибо.

Ответы (всего 1)

17.11.2015, Бочканов Александр Михайлович (С 2025-06-15)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Коллеги хочу поделиться историй из нашей с вами жизни, отношений между контрагентами и ИФНС. Ну вот мы отчитались по НДС за 3 кв.2015г, по всем правилам со всеми книгами и приложениями. И вот приходит извещении из налоговой, что по некоторым предъявленным счетам-фактурам контрагенты не отчитались, их не много порядка восьми штук. Засомневался в себе, полез, достал эти документы, посмотрел документы все в порядке: с НДС, все заполнено, договора все есть, нормальные конторы. Ход мыслей дальше – стал обзванивать бухгалтерии этих контрагентов и что вы думаете, мои коллеги действительно их не отразили у себя в декларациях по НДС, все сослались на ошибки, обещали срочно предоставить уточненки.
Сегодня пришел такой же запрос по другой моей организации. И тут меня уже удивила ИФНС – придралась к счетам –фактурам, которые выставляла моя первая организация и которые точно отражены в декларации по НДС.
С ИФНС буду разбираться и писать ответы, а вас коллеги прошу, если вы, выставили документы, то не забывайте их отражать в декларации по НДС.
Вот сижу и думаю, что писать на требования!
Удачного дня всем.

Ответы (всего 2)

16.11.2015, Потапова Наталья Михайловна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Мы являемся страховым брокером, по поручению Страховой компании реализуем страховые полисы (ОСАГО, КАСКО), физ.и юр. лицам. Вопрос в следующем: Мы (агент) выдаем клиенту БСО страховой компании, и не пробиваем чек при реализации полиса физ. лицу. Должны ли мы, как агенты выдавать помимо БСО Страховой компании свой собственный БСО, со своими реквизитами.
Спасибо!

Ответы (всего 0)

13.11.2015, Кемурджиан Наталья Владимировна (ПЗС 2018-12-03)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день! Российская организация приобрела у турецкого партнера эксклюзивные права на проведении выставки в РФ. По контракту мы должны заплатить определенную сумму. Про НДС в контракте ничего не говориться. Я правильно понимаю, что место оказания услуг - это РФ? Облагается ли данная реализация НДС или попадает под освобождение по п 20 ст. 149?

Ответы (всего 0)

13.11.2015, Седова Елена Эмильевна (ПЗС 2024-02-12)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Рекламное агентство оказывает своим клиентам услуги по продвижению их продуктов в социальных сетях. "в контакте" - российская организация, там обычный документооборот и система оплаты. Facebook не имеет представительства в России. Пока обороты были небольшие, мы производили оплату корпоративной картой, а в качестве оправдательных документов прикладывали распечатки по карточному счету и распечатки из facebook о зачислении средств и их списании за рекламные услуги. Клиентам выставляем документы с НДС. Обороты растут, соответственно, растут и риски, связанные с этими операциями.
Просим высказать мнение о правомерности принятия стоимости таких операций к налоговому учету при УСН и общей системе и дать свои рекомендации.

Спасибо за ответ!

Ответы (всего 0)

13.11.2015, Голубева Галина Сергеевна (С 2024-09-27)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемая Светлана Вячеславовна, Просим Вас прислать нам коммерческие предложения на 2016 год.

Ответы (всего 2)

12.11.2015, Ковалева Ирина Ивановна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте, Михаил Сергеевич.

Получили требование из налоговой о предоставлении информации в соответствии со ст.93.1 НК РФ по поручению другой ИФНС вне рамок проведения налоговых проверок нашего контрагента (арендатора помещений).
В требовании истребуют документы за период с 01.01.2011 по 31.12.2013, относящиеся к конкретной сделке на основании договора аренды помещения от 28.03.2011 года, срок действия которого истек через 11 месяцев.
Мы опоздали с предоставлением документов, так как архив за 2011 год вывезен на хранение и доступа к нему не было. Фирму привлекают к налоговой ответственности по п. 1 ст.129.1 НК РФ - штраф 5000 руб.
Подскажите, пожалуйста, обязаны ли мы были предоставлять документы?

Ответы (всего 2)

11.11.2015, Виноградова Милена Шотавна (С 2025-06-15)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!
Можно ли пошагово изложить порядок найма иностранного работника (или дать ссылку), как в организацию, так и к физическому лицу (надомная работа). Какие пошлины, налоги и главное санкции? Спасибо.

Ответы (всего 2)