Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

25.08.2014, Завитухина Ирина Владимировна (ПЗС 2025-04-07)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день. Мы являемся субъектом малого предпринимательства. У нас с поставщиком заключен договор о техническом обслуживании и содержании общего имущества, по которому они оказывают услугу по организации и обеспечению процесса вывоза мусора. По договору эта услуга включает в себя: выбор организации, которая будет осуществлять вывоз мусора, имеющей соответствующие разрешение и заключение с ней договора на вывоз мусора объекта. Контроль за уборкой контейнерной площадки. Взаимодействие с организацией, осуществляющей вывоз мусора по вопросам частоты вывоза мусора, его объема, количество контейнеров, их месторасположение.
Скажите, пожалуйста, нужно ли нам сдавать отчет об образовании, использовании, обезвреживании и размещении отходов.
Спасибо.

Ответы (всего 1)

21.08.2014, Милова Ольга Вячеславовна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Дано:
ООО, ОСНО, основной вид деятельности организации - научные исследования и разработки. Во 2-ом квартале 2014 были операции (работы по договорам), облагаемые НДС, и операция (работа по договору), освобожденная от НДС в соответствии с пп.16 п.3 ст.149 НК (НИОКРы). Соответственно, в декларации за 2-ой кв.2014 есть суммы в разделах 3 и 7.
В рамках камеральной проверки первичной декларации по НДС за 2-ой квартал получено требование из налоговой инспекции на представление документов (дата получения - 19.08.14). Требуют "пакет документов"(???), подтверждающих сумму реализации без НДС в 7-ом разлеле, док-ты по раздельному учету НДС (не указано какие именно).
20.08.14 организацией сдана уточненная декларация по НДС за 2-ой квартал; исправлена ошибка в сумме вычета (вычет уменьшен, уточненка к увеличению), 7-ой раздел без изменений.
Вопрос:
1. Правомерно ли требование инспекции на представление док-тов в данном случае, принимая во внимание разъяснения в п.14 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.14 №33? (опустим тот момент, что само требование составлено не очень корректно, не понятно, какие именно док-ты нести)
2. Нужно ли вообще исполнять это требование, если подана уточненная декларация (до истечения 10-го срока представления док-тов по требованию), которая останавливает камеральную проверку по первичной декларации и "все действия налогового органа в отношении ранее поданной декларации" (п.9.1 ст.88 НК)?

Ответы (всего 0)

19.08.2014, Потульная Марина Александровна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день! В Трудовой книжке не правильно сделала запись, а именно когда принимала сотрудника на работу не написала заголовок (наименование организации). Написала номер п/п (17), в графе № 2 (дату приема) и остановилась, т.к. вспомнила, что надо было написать сначала наименование организации и вот не знаю, что делать посмотрела в интернете, мнения расходятся, одни говорят, что это на стаж не повлияет и не считается грубой ошибкой, другие наоборот, может вы посоветуете как мне следуют лучше поступить

Ответы (всего 1)

13.08.2014, Херсонцева Татьяна Ивановна (С 2020-02-06)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Задаю вопрос от имени Управляющей компании.
Организация сдает в аренду складские помещения. Отдельно к договору аренды заключены соглашения о предоставлении коммунальных услуг, где прописано, что Арендатор оплачивает Арендодателю стоимость фактически потребленной энергии за прошедший месяц на основании показаний счетчика. В связи с тем, что Энергоснабжающая организация требует от Арендодателя оплату за месяц вперед, а Арендодатель получает оплату от Арендатора месяц спустя, то образуется платежный разрыв, в котором Арендодатель авансирует Энергоснабжающую организацию на два месяца вперед за счет собственных средств. Руководство Компании пришло к выводу, что такие отношения экономически невыгодны. Поэтому, прошу Вас проконсультировать, как не нарушая ГК и НК получать аванс за электроэнергию за текущий месяц вперед с Арендаторов. Что конкретно прописать в договоре и как учитывать авансовый платеж в бухучете.
Заранее спасибо за ответ.

Ответы (всего 1)

12.08.2014, Сиганенкова Елена Владимировна (С 2017-04-11)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте.
Мой вопрос скорее не лектору, а админу.
Я зарегистрирована под номером С117, на семинаре я была, семинар оплачен. Почему напротив моей регистрации стоит : "Договор / Акт. Аннулировать заявку"
Вопрос можно не публиковать. Спасибо.

Ответы (всего 2)

12.08.2014, Сиганенкова Елена Владимировна (С 2017-04-11)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!

Сдавала за директора 3НДФЛ.

По декларации 3НДФЛ была задолженность по налогу в сумме 611 т.р., т.к. пытались получить отсрочку по уплате налога. Два раза подавали заявление, оба раза получили отказ.

По акту камеральной проверки декларации 3НДФЛ был доначислен налог в сумме 168 т.р..
При получении акта, НДФЛ уплатили в общей сумме по декларации и по акту 779 т.р., но в тоже время в
Управление ФНС по СПб было подано заявление с возражениями на решение МИ ФНС по акту камеральной проверки. Управление оставило решение инспекции в силе. В суд не стали подавать.

МИ ФНС произвела зачет налога НДФЛ на пени, посчитав как переплату сумму 168 т.р., т.к. решение по акту проверки на момент зачета не вступило в силу. В МИ ФНС было направлено заявление об отмене зачета. На наше заявление они ответили отказом, ссылаясь на п.5 ст.78 НК и мотивируя тем, что у нас в поле 106 в платежке стояло "ТР", а не "АП".

Начисленные пени и штраф по акту камеральной проверки мы оплатили позже, после получения решения
Управления.

Права ли инспекция? Как отменить произведенный ФНС зачет налога на пени?
В ФНС числится долг по налогу, а по пени переплата.


Спасибо.

Ответы (всего 0)

11.08.2014, Иванова Наталия Михайловна (С 2022-04-18)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!
Предприятие зарегистировано 08.04.14 ,сдали первую отчетность за 2 квартал (убыток по прибыли ,ндс к возмещению 286 руб).
Сегодня получили Требование "в соответствии со ст.93НК РФ, в связи с возникшей необходимостью получения информации при проведении камеральной налоговой проверки Вам необходимо предоставить в течении 10 дней со дня вручения настоящего требования,следующие необходимые документы : далее 25 пунктов......,вплоть до отчета о движении денежных средств и т.д.+позвонили из налоговой директору "напугали глубокой" проверкой.

Честно не знаю пока как реагировать ,обычно в требованиях было четко сформулировано основание проверки(декларация такая-то,встречка по такомо-ту контрагенту).,а здесь читаю и пока не понимаю ,что проверяют.

Сослаться на ст.88 НК и ст.172НК и соответственно дать только документы подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов?

Ответы (всего 0)

04.08.2014, Эмануэль Людмила Вадимовна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемая Светлана Вячеславовна!
Спасибо за оперативный ответ по вопросу о дате выставления счет-фактуры при продаже недвижимого имущества.
Получается, что если счет-фактура выставляется в течение 5 дней с момента передачи недвижимого имущества, а не с момента государственной регистрации, то и НДС мы, покупатели, могли предъявить за 2 квартал 2014 года.
Напомню, что
Наша организация купила помещение. Договор купли-продажи и акт приема-передачи датирован 30 апреля 2014 года. Документ о гос. регистрации помещения от 20 июля 2014 года. Поставщик выставляет счет-фактуру после гос.регистрации, но датирован он 30 апреля 2014 года.
Мы НДС за 2 кв. 2014 года не предъявили. Как лучше сделать: подать корректировку по НДС за 2 кв. 2014 года или можно будет предъявить НДС за 3 кв. 2014?
Спасибо

На всякий случай дублирую наш вопрос и ваш ответ:
Вот был наш вопрос:
Наша организация купила помещение. Договор купли-продажи и акт приема-передачи датирован 30 апреля 2014 года. Документ о гос. регистрации помещения от 20 июля 2014 года. Поставщик выставляет счет-фактуру после гос.регистрации, но 30 апрелем 2014 года., ссылаясь на аб.2 п.3 ст.271 НК РФ:
"Датой реализации недвижимого имущества признается дата передачи недвижимого имущества приобретателю этого имущества по передаточному акту или иному документу о передаче недвижимого имущества."
Мы же считаем, что продавец должен был выставить счет-фактуру в течение 5 дней с момента гос.регистрации, и соответственно дата с/ф должна быть в промежутке от 20 до 24 июля.
Кто прав? Спасибо.
Ваш ответ:
"Датой реализации недвижимого имущества признается дата передачи недвижимого имущества приобретателю этого имущества по передаточному акту или иному документу о передаче недвижимого имущества" (абзац в п.3 ст. 271 НК РФ введен Федеральным законом от 29.11.2012 N 206-ФЗ). То есть в настоящее время счет-фактура должен быть выставлен в течение 5 дней с момента передачи недвижимого имущества, а не с момента государственной регистрации.

Ответы (всего 1)

04.08.2014, Маловская Ирина Степановна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. Организация получила письмо из Роскомнадзора , в котором со ссылкой закон №152-ФЗ от 27.07.2006 г "О персональных данных" просят прислать "Уведомление об обработке персональных данных". Насколько это обязательно? Есть ли санкции за непредставление? Сроки (в письме не указаны). Откуда ветер дует?

Ответы (всего 1)

04.08.2014, Маловская Ирина Степановна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разрешить мои сомнения. ЗАО на упрощенке. По данным бухгалтерского баланса есть нераспределенная прибыль. Акционеры желают получить дивиденды. Сомнения вызывает то, что данные баланса - "по отгрузке", бухгалтерская прибыль не равна финансовому результату, который сосчитан "по оплате". Можно ли выплатить дивиденды , исходя из цифр баланса?

Ответы (всего 1)

03.08.2014, Эмануэль Людмила Вадимовна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемая Светлана Вячеславовна!
Наша организация купила помещение. Договор купли-продажи и акт приема-передачи датирован 30 апреля 2014 года. Документ о гос. регистрации помещения от 20 июля 2014 года. Поставщик выставляет счет-фактуру после гос.регистрации, но 30 апрелем 2014 года., ссылаясь на аб.2 п.3 ст.271 НК РФ:
"Датой реализации недвижимого имущества признается дата передачи недвижимого имущества приобретателю этого имущества по передаточному акту или иному документу о передаче недвижимого имущества."
Мы же считаем, что продавец должен был выставить счет-фактуру в течение 5 дней с момента гос.регистрации, и соответственно дата с/ф должна быть в промежутке от 20 до 24 июля.
Кто прав? Спасибо.

Ответы (всего 1)

31.07.2014, Федосеева Светлана Дмитриевна (ПЗС 2025-04-07)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемый Михаил Сергеевич,
Инспектор районной налоговой службы, руководствуясь запросом ФНС другого региона, пришел в нашу организацию (наше здание) с вопросом о наличии у нас арендатора «Х». Мы ответили, что такой фирмы «Х» у нас нет, и никогда не было. Инспектор нам не поверил и сказал, что он направит нам официальный запрос с требованием сообщить обо ВСЕХ наших арендаторах, и ВСЕХ имеющихся в собственности помещениях.
Вопрос: правомерны ли действия налогового инспектора? Каким образом следует ему ответить, может ли инспектор требовать предоставления ему сведений, не касающихся предмета его проверки? Спасибо!

Ответы (всего 1)

30.07.2014, Куваева Наталья Геннадьевна (С 2023-11-27)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемая Светлана Вячеславовна! Помогите разобраться в следующем вопросе.Наше предприятие УСН (Доходы минус расходы),вид деятельности сдача помещения в аренду. Директор хочет взять автомобиль в лизинг с последующим выкупом,можем ли мы взять в расходы лизинговые платежи, с учетом нашего вида деятельности или эти расходы будут экономически не обоснованными?Спасибо!

Ответы (всего 1)

29.07.2014, Черная Ирина Николаевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемая Светлана Вячеславовна!
Ученый совет бюджетного учреждения Военно-медицинская академия имени С.М. Кирова решил оказать денежную помощь действующему военнослужащему для закупки дорогостоящего донорского костного мозга за рубежом. Считаем, что такие расходы возможны только за счет прибыли от приносящей доход деятельности.
Подскажите, пожалуйста, как правильно осуществить данную выплату. Есть ли ограничения по сумме? По какому КОСГУ? Удерживать НДФЛ? Начислять страховые взносы? Какие проводки будут по бухгалтерскому учету?
С уважением,
Ведущий экономист
финансово-экономической службы
Черная Ирина Николаевна
Тел.(812)292-34-44

Ответы (всего 0)

24.07.2014, Пустынная Елена Игоревна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!
Подскажите, должно ли бюджетное учреждение возвращать в доход бюджета переплату заработной платы, выявленную в ходе проверки КРИ за 2013г. В 2013 году учреждение получало субсидию на выполнение гос. задания. КРИ выставила предписание - вернуть в доход бюджета переплату по зарплате.

Ответы (всего 0)