Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

31.05.2012, Панасенко Татьяна Анатольевна (ПЗС 2024-12-20)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день! Очень прошу прокомментировать письмо ЦБ РФ от 04.05.12 N 29-1-1-6/3255. Согласно новым правилам, обособленные подразделения обязаны вести кассовую книгу. У нас несколько магазинов розничных. Как поступать в этой ситуации? На выручку каждого магазина составляется приходный ордер и общий расходный ордер на сдачу денег в банк. Получается из разъяснений ЦБ будет несколько книг? Как тогда все сводить? Заранее благодарна. Панасенко Т.А.

Ответы (всего 1)

31.05.2012, Ланцова Алевтина Валентиновна (С 2022-12-20)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Многоуважаемые эксперты! Обращаюсь к вам во второй раз по наболевшему вопросу. Наша организация являтся аптечной,имеется лицензия на фармацевтическую деятельность,платим ЕНВД, ОКВЭД 52.31. Сдали отчет в ФСС,начислив страховые взносы на всех сотрудников организации ( в т.ч директора,бухгалтера,хоз.отдел и т.д) по льготным тарифам согласно Федерального закона №212-ФЗ(подпункт 10). Поступали звонки из территориального ФФС с требованием о пересдаче отчетности и доначислении страховых взносов ссылаясь на Закон №323-ФЗ от 21.11.2011 "Об основах охраны здоровья граждан РФ" ст.100. Михаил Сергеевич посоветовал нам не обращать внимания на эти звонки. После опубликования Письма Минздравсоцразвития РФ от 13.04.12 №19-6/3023271-2288 в организацию поступило требование о предъявлении документов на проверку из ФФС.После проверки нам доначислили страховые взносы и штраф в размеры 20% в результате занижения базы.Срок платежа по акту еще не наступил. Посоветуйте как нам поступить в сложившейся ситуации. Заранее благодарю. Ланцова А.В

Ответы (всего 3)

29.05.2012, Лихачева Лариса Алексеевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! Я с организацией заключила договор в частном порядке на оказание бухгалтерских и юрид.услуг. Свое вознаграждение они мне перечислили на банковскую карту. Однако банк платеж не провел, ссылаясь, что я физ.лицо и т.д. В назначении платежа я указала и номер договора и т.п. Они предложили заменить значение платежа?! Подскажите на какое???
С Уважением Лариса

Ответы (всего 1)

22.05.2012, Родичева Ольга Владимировна (ПЗС 2021-10-14)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Очень прошу ответить, надо ли ставить единицу измерения в счетах-фактурах на услуги (лизинг) и если да, то какую: одни просят прочерки, другие – штуки, третьи – месяцы!!!

Ответы (всего 0)

21.05.2012, Золотова Наталья Сергеевна (ПЗС 2020-03-17)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

ИП находится на УСН (доходы), счетов-фактур не выставляем, НДС не выделяем. Заказчик в платежном поручении самостоятельно выделил НДС, письма об уточнении назначения платежа не добиться. Как нам поступить? Есть ли у налоговиков основания заставить нас уплатить НДС в бюджет?

Ответы (всего 0)

21.05.2012, Виноградова Милена Шотавна (С 2025-11-25)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! В 2011 году была куплена квартира за 2 100 000. Собственников два.
В 2012 году квартира продается за 2 700 000. Квартира в собственности менее трех лет.
Правильно ли я понимаю,что на каждого собственника полагается вычет по 1 млн рублей, т.е. 2 млн, следовательно под налог идет 700 000 рублей? Или есть варианты (например, предъявить в налоговую документы, подтвержающие приобретение квартиры за 2 100 000 и под налог попадает 600 000? Спасибо!

Ответы (всего 1)

15.05.2012, Пшеничная Светлана Борисовна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте, прокоментируйте пожалуйста ФЗ от 03.05.2012 № 42-ФЗ. Что изменилось после введения этого документа? На что следует обратить внимание при составлении контракта на импорт в Белоруссию?

Ответы (всего 0)

14.05.2012, Москвина Вера Владимировна (С 2019-12-24)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день, Светлана Вячеславовна!

Помогите разобраться – совершенно запуталась с отражением вычетов в книге покупок и книге продаж по ранее неподтвержденному экспорту.

В 2011 г. документы, предусмотренные ст. 165 НК РФ, не собраны в 180-дневный срок. В соответствии с п. 9 ст. 165 НК РФ, исчислен и уплачен НДС по ставке 18% на день отгрузки товаров на экспорт (п. 9 ст. 167 НК РФ). В соответствии с п. 10 ст. 171 НК РФ сумма входного НДС, относящегося к отгрузке - принята к вычету.
В 2012 г. пакет собран.
Правильно ли я понимаю, что теперь я должна восстановить ранее принятый к вычету НДС (отразить в книге продаж) и повторно принять его к вычету в периоде когда собран пакет (отразить в книге покупок)?
А также: зарегистрировать в книге продаж счет-фактуру, выписанный при отгрузке товара на экспорт ( по ставке 0%) и в книге покупок данный счет-фактуру (но уже по ставке 18% ) ?
Заранее спасибо!

Ответы (всего 0)

14.05.2012, Мокрова Наталья Анатольевна (С 2019-03-22)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

1. Объясните пожалуйста, нашла такую статью, что:
Форма КМ-7 относится к документации, связанной с применением ККТ, и в соответствии с ФЗ № 54 от 22 мая 2003 года «О применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (Статья 5) подлежит обязательному заполнению. Это правило действительно, даже если у Вас всего одна касса.

Учтите, что нельзя заполнять только форму КМ-6 и при этом не заполнять КМ-7, поскольку, форма КМ-7 применяется для составления сводного отчета о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и выручке организации за текущий рабочий день и является приложением к КМ-6 «Справке-отчету кассира-операциониста» за текущую дату».
Естественно у предпринимателей, имеющих только одну контрольно-кассовую машину, возникает правомерный вопрос: зачем им заполнять форму КМ-7 «Сведения о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и выручке организации»? Ведь эта форма применяется для составления сводного отчета по всем кассовым аппаратам организации, а у них всего одна. При этом предприниматели исходят из того, что фактически в законодательстве и в названии формы КМ-7, в ее характеристике и в «Альбоме унифицированных форм первичной учетной документации» – слово «контрольно-кассовые машины» употреблено только во множественном числе...
Однако здесь решать уже Вам: если Вы готовы идти в суд, доказывать, тратить свои деньги, время и нервы, да еще и с непредсказуемым результатом, то это Ваше право. На наш взгляд, гораздо проще все-таки заполнять КМ-7 во избежание придирок со стороны контролирующих органов.

Непредоставление организацией в налоговый орган (должностному лицу) справки-отчета кассира-операциониста по форме КМ-7 может повлечь административную ответственность по ст. 19.7 КоАП РФ в виде наложения штрафа в размере:
- на должностных лиц – от 300 до 500 руб.;
- на юридических лиц – от 3.000 до 5.000 руб.

Надо ли оформлять данную форму, если 1 кассовый аппарат, и 2 отдела. Во всех остальных статьях говорится про несколько ККМ.

2. Упрощенка (Доходы минус расходы). Установили терминал. Как определяется доход, если на конец квартала на сч. 57.03 дебетовое сальдо ( деньги поступят в следующем периоде), соответственно и комиссию банку оплатим позже.

Ответы (всего 0)

14.05.2012, Стерлягова Дарья Юрьевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. Наше учреждение шьет костюмы для собственных нужд из средств субсидий. На каком счете должны собираться затраты по номенклатуре готовой продукции по инструкции 174н по источнику: субсидии? Нам запрещают использовать 109 счет. Якобы этот счет используется только для внебюджетной деятельности.

Ответы (всего 0)

14.05.2012, Стерлягова Дарья Юрьевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. Наше учреждение - получатель субсидий. Нам нужно перевести материальные запасы с внебюджетной деятельности на субсидии. Письмо Минфина РФ от 25 мая 2006 г. № 02-14-10а/1354 утратило силу. Каким документом нужно руководствоваться для издания распоряжения о переводе? Какие проводки нужно сделать для перевода материалов с КФО 2 на КФО 4?

Ответы (всего 0)

11.05.2012, Калязина Марианна Ильинична

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Интересует Ваше мнение по возможности использования дополнений в ст.220 НК РФ: "У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством" Российской Федерации, в случае отсутствия у них доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, остаток имущественного вычета может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды, но не более трех." А именно - какие годы реально задействовать, чтобы кроме всего прочего налоговая инспекция имела механизм для работы с поданными уточненными декларациями за старые годы.

Ответы (всего 0)

03.05.2012, Желнова Светлана Георгиевна (С 2015-10-14)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
По договору подряда наша Компания выступает заказчиком. Передаем подрядчику Оборудование на давальческой основе для изготовления энергокомплекса. Возможно ли Компании амортизировать Оборудование,если оно передано на давальческой основе подрядчику и фактически будет использоваться подрядчиком. Каким документом оформить передачу Оборудования подрядчику. Принимается ли амортизация по такому оборудования для целей НУ?

Ответы (всего 0)

28.04.2012, Рогачева Вера Яковлевна (С 2014-12-23)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

В 2008 г. наша организация заключила договор на проведение монтажных работ. Стоимость работ была установлена в ЕВРО с оплатой по курсу ЦБ на дату платежа. Нами был получен соответствующий аванс. В апреле этого года договор был закрыт. При этом заключено дополнительное соглашение с перечнем недостатков и, соответственно, снижена цена договора. Составлен акт выполненных работ на сумму, соответствующую вновь установленной цене, и выставлен счет-фактура. Докумены выставлены в рублях по курсу на дату полученного аванса. Осташаяся часть аванса в ЕВРО, в соответствии с доп. соглашением к договору, возвращена на расчетный счет заказчика в сумме, рассчитанной по фиксированному курсу, указанному в доп. соглашении. В результате сальдо взаиморасчетов с заказчиком в рублях -дебетовое. Что с ним делать? Можно ли принять его на расходы для налога на прибыль? Заранее благодарю за ответ.

Ответы (всего 0)

27.04.2012, Матюхова Татьяна Юрьевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день, поясните, пожалуйста, относится мой ОКВЭД 36.63.7 к льготному тарифу, т.к. в изменениях данный код получил расширение по пунктам (а) б) и т.д.). Какой код тарифа ПФР мне правильнее применять 07 или 52 (51 - в разных источниках по разному). Спасибо.

Ответы (всего 1)